Seorang penasihat pajak adalah seorang ahli keuangan dengan pelatihan dan pengetahuan tingkat lanjut tentang akuntansi pajak dan hukum pajak. Layanan penasihat pajak biasanya dipertahankan untuk meminimalkan pajak terutang sambil tetap mematuhi hukum dalam situasi keuangan yang rumit. Penasihat pajak dapat mencakup Certified Public Accounts (CPA), pengacara pajak, agen terdaftar, dan beberapa penasihat keuangan.
Seorang penasihat pajak juga dapat dikenal sebagai jasa konsultan pajak.
KUNCI TAKEAWAYS
Penasihat pajak adalah seorang profesional keuangan yang memberikan saran tentang strategi untuk meminimalkan pajak terutang sambil tetap berada dalam ruang lingkup hukum dan peraturan.
Penasihat pajak dapat dilatih sebagai akuntan, pengacara, atau penasihat keuangan, atau dapat bekerja sebagai tim yang terdiri dari dua atau lebih jenis profesional.
Terlepas dari pelatihannya, penasihat pajak berpengalaman dan terkini dalam masalah hukum pajak dan baik Layanan Pendapatan Internal maupun pedoman pajak negara bagian.
Memahami Penasihat Pajak
Entitas pembayar pajak, seperti perorangan, kemitraan, korporasi, kepercayaan, dll. Yang memiliki situasi keuangan yang kompleks (misalnya, investasi dan pengurangan yang kompleks) dapat mencari keahlian penasihat pajak untuk membantu meminimalkan jumlah pajak yang harus dibayarkan kepada otoritas perpajakan.
Tergantung pada situasi wajib pajak, saran dan layanan yang diberikan penasihat pajak akan berbeda. Seorang individu yang merencanakan masa pensiun akan mendapatkan nasihat yang berbeda dari seorang pengusaha yang ingin mendirikan toko. Demikian juga, seorang investor real estat mungkin akan memiliki kebutuhan pajak yang berbeda dari seorang pedagang komoditas.
Hubungan penasihat pajak dengan perusahaan yang ingin bergabung dengan atau mengakuisisi perusahaan lain mungkin berbeda dari hubungan profesional mereka dengan eksekutor perkebunan yang berusaha meminimalkan pajak perkebunan.
Karena penasihat pajak berpengalaman dalam undang-undang perpajakan dan pedoman IRS, bisnis dapat mempertahankan layanan mereka untuk mewakili bisnis di hadapan otoritas pajak dan pengadilan untuk menyelesaikan masalah yang berkaitan dengan pajak.
Penasihat pajak memahami undang-undang yang mengatur pajak individu dan bisnis dan, oleh karena itu, berperan penting dalam membimbing wajib pajak tentang cara mematuhi aturan pajak federal, negara bagian, dan lokal. Penasihat diharuskan untuk tetap mengikuti perkembangan terbaru tentang persyaratan pajak federal dan negara bagian terbaru agar efektif ketika memberikan saran tentang topik pajak saat ini.
Penasihat pajak dapat bekerja untuk suatu lembaga atau wiraswasta. Apa pun itu, mereka ditugaskan untuk menemukan cara yang efisien bagi klien untuk menurunkan kewajiban pajak secara legal, menghitung pajak atas portofolio investasi yang beragam, dan menemukan potongan dan kredit yang tepat yang berlaku, dll. Mereka juga dapat menyiapkan dan mengajukan pengembalian pajak untuk klien mereka.
Seorang wajib pajak yang telah mengalami peristiwa besar dalam hidupnya, seperti kematian pasangan, pernikahan, perceraian, kelahiran atau adopsi anak, pembelian rumah baru, kehilangan pekerjaan, warisan, dan banyak lagi, akan pintar untuk menyewa jasa penasihat pajak.
Nasihat dan Peraturan Pajak
Penasihat dan preparer pajak diatur tetapi tidak dilisensikan oleh Internal Revenue Service (IRS). Dalam Surat Edaran Departemen Keuangan No. 230, Reg. 10.33(a) dari surat edaran itu menguraikan tugas dan standar etika penasihat pajak.
Dapat dikenakan penalti dan tindakan disipliner yang diambil karena gagal mengikuti standar yang digariskan oleh IRS-misalnya, gagal mengungkapkan identitas preparer pada pengembalian, gagal memberikan salinan pengembalian kepada pembayar pajak, dan kelalaian dalam mempersiapkan pengembalian.